BVG-Basis berechnen und Versicherungsänderungen prüfen
Der Bericht BVG Basis Berechnung ermittelt den versicherten Lohn (fiktiver BVG-Lohn) für jede mitarbeitende Person anhand der Lohnbestandteile. Vergleichen Sie das Ergebnis mit dem aktuell hinterlegten fiktiven Lohn und korrigieren Sie Abweichungen vor der nächsten Meldung oder dem Lohnlauf. Nutzen Sie die Prüfung nach Lohnerhöhungen, vor Swissdec-/Pensionskassenmeldungen und bei unterjährigen Eintritten oder Austritten im Meldejahr.
Voraussetzungen
- BVG-Verträge sind in den Pensionskasse-Einrichtungen hinterlegt.
- Mitarbeitende haben einen gültigen BVG-Code (z. B. Prämie in % AN+AG oder fixe Prämie).
- Der Abrechnungskreis oder die Personalkarte verweist auf mindestens einen BVG-Vertrag (Primär BVG bis Quartär BVG).
BVG-Basis berechnen
- Öffnen Sie den Bericht BVG Basis Berechnung.
- Konfigurieren Sie die Optionen:
| Feld | Beschreibung |
|---|---|
| Vertrag | Der zu prüfende BVG-Vertrag. |
| Meldejahr | Stichtag für die Berechnung. |
| Export in Excel | Aktivieren Sie diese Option für einen tabellarischen Export. |
- Starten Sie den Bericht.
Berechnungsergebnis verstehen
Der Bericht zeigt für jede mitarbeitende Person:
- Monatsbetrag (Monatslohn gemäss Lohnstamm)
- 13. ML Anteil (berechnet gemäss Einrichtung in den Lohnstammdaten)
- 14. ML Anteil (berechnet gemäss Einrichtung in den Lohnstammdaten)
- Tage (nur aufgeführt bei untermonatigem Ein-/Austritt)
- BVG-Basis errechnet (aufs Jahr hochgerechnet)
- BVG-Basis korrigiert (falls der auf der Personalkarte hinterlegte fiktive BVG-Lohn abweicht)
Hinweis
Die Hochrechnung auf 360 Tage berücksichtigt unterjährige Eintritte und Austritte anteilig.
Abweichungen prüfen und korrigieren
Wenn die errechnete BVG-Basis vom hinterlegten Fiktiver BVG-Lohn auf der Personalkarte abweicht:
- Öffnen Sie die betroffene Personalkarte.
- Prüfen Sie das Feld Fiktiver BVG-Lohn.
- Passen Sie den Wert an, wenn die Abweichung berechtigt ist (z. B. nach Lohnerhöhung).
- Prüfen Sie das Feld BVG-Berechnungsdatum auf der Personalkarte.
Wichtig
Korrigieren Sie den fiktiven BVG-Lohn vor der nächsten Swissdec-Meldung. Der gemeldete BVG-Lohn basiert auf diesem Feld.
Zusammenhang mit Lohnerhöhungen
Bei Lohnerhöhungen ändert sich die BVG-Basis. Führen Sie den Bericht nach jeder Massenerhöhung aus, um sicherzustellen, dass:
- die neuen Basislöhne korrekt in die BVG-Berechnung einfliessen;
- die fiktiven BVG-Löhne auf den Personalkarten aktualisiert sind;
- allfällige EMA-Meldungen an die Pensionskasse vorbereitet werden können.
Gut zu wissen
- Den gemeldeten BVG-Lohn ohne aktuellen Fiktiver BVG-Lohn freigeben — die nächste Meldung stützt sich auf veraltete Werte.
- Ohne gültigen BVG-Code und Verweis auf Primär BVG bis Quartär BVG rechnen — die Berechnung bleibt unvollständig.
- Unterjährige Ein- und Austritte bei der 360-Tage-Hochrechnung ignorieren — der ausgewiesene Jahreslohn weicht vom erwarteten Wert ab.
- Nach einer Massenerhöhung EMA-Meldungen vorbereiten, ohne den Bericht erneut auszuführen — Versicherungsveränderungen bleiben unentdeckt.
- Abweichungen nur am Bildschirm prüfen und Export in Excel auslassen — die Nachvollziehbarkeit je Person fehlt später.