Table of Contents

Riconciliare i trattamenti salario contabilizzati con la contabilità finanziaria e analitica

Dopo la contabilizzazione, controllare il trasferimento di un trattamento salario con il Giornale contabile COFI e il Giornale contabile RCIE. Riconciliare Dare e Avere e risalire dagli scostamenti al conto, alla dimensione, al dipendente o al tipo di salario.

Prerequisiti

  • Il trattamento salario ha lo stato Registrato.
  • La data di registrazione e il periodo finanziario sono noti.
  • Si dispone dell'accesso ai movimenti registrati della contabilità finanziaria e analitica.
  • Le categorie contabili, la matrice contabilità e le dimensioni sono documentate.

Creare il giornale contabile COFI

  1. Aprire Trattamenti salari e passare ai trattamenti registrati.
  2. Selezionare il trattamento da riconciliare.
  3. Selezionare Stampa > Giornale contabile COFI.
  4. Verificare N° trattamento dei salari e Data conteggio.
  5. In Layout selezionare:
    • Conto
    • Dimensione
    • Dipendente
    • Tipo di salario
  6. Se necessario, immettere un Filtro dipendente.
  7. Stabilire se includere Saldo Orario Accantonamento.
  8. Se necessario, esportare in Excel.

Iniziare con il layout Conto. Utilizzare quindi Dimensione, Dipendente o Tipo di salario per circoscrivere una differenza.

Per informazioni sull'origine e sulla contropartita di questi importi, vedere Configurare accantonamenti per saldi ferie e orari.

Creare il giornale contabile RCIE

Se si utilizza la contabilità analitica:

  1. Nello stesso trattamento salario selezionare Stampa > Giornale contabile RCIE.
  2. Verificare N° trattamento dei salari e Data conteggio.
  3. Selezionare Con dettagli se sono necessari i tipi di costo per ogni componente della registrazione.
  4. Verificare Dare, Avere e il totale per ogni tipo di costo.

Riconciliare i totali

Eseguire i controlli nell'ordine seguente:

  1. Dare e Avere nel Giornale contabile COFI.
  2. Il totale complessivo rispetto ai movimenti finanziari registrati.
  3. I conti e le contropartite rispetto alla matrice contabilità.
  4. I totali delle dimensioni rispetto ai centri di costo e alla contabilità analitica.
  5. Dare e Avere RCIE rispetto ai movimenti di costo registrati.
  6. Gli importi anomali rispetto ai layout per tipo di salario e dipendente.
Wichtig

Utilizzare lo stesso numero di trattamento salario per tutti gli elenchi di confronto. La data conteggio descrive il trattamento salario; la data di registrazione determina il periodo finanziario.

Individuare l'origine dell'errore

Osservazione Verificare
Conto COFI errato N° conto e N° contropartita del tipo di salario o della matrice contabilità per la categoria contabile
Imputazione mancante Tipo di salario utilizzato, categoria contabile del dipendente e riga della matrice
Tipo di costo errato N° tipo di costo Dare e N° tipo di costo Avere
Centro di costo o oggetto di costo errato Matrice delle dimensioni, dimensioni del dipendente e dimensioni del giornale
Differenza solo per singoli dipendenti Layout per dipendente, posti salario e dimensioni del personale registrate
Differenza solo per singoli tipi di salario Layout per tipo di salario e imputazione del tipo di salario

Se necessario, aprire Dimensioni nel posto salario per verificare le dimensioni del personale memorizzate per il trattamento.

Warnung

Non modificare retroattivamente un trattamento salario registrato. Per gli errori rilevati, definire un processo di correzione coordinato tra la contabilità salariale e quella finanziaria.

Documentare la riconciliazione

Documentare:

  • il numero del trattamento salario;
  • la data conteggio e la data di registrazione;
  • i totali COFI e RCIE;
  • i layout e i filtri utilizzati;
  • le differenze chiarite;
  • le registrazioni di correzione necessarie;
  • la persona che esegue il controllo e quella che concede l'approvazione.

Informazioni utili

  • Eseguire elenchi di confronto con numeri di trattamento salario diversi oppure usare la data conteggio anziché la data di registrazione: la COFI e il salario sembrano non coincidere.
  • Correggere retroattivamente i trattamenti salario registrati: le correzioni devono essere coordinate tra salario e COFI.
  • Contabilizzare di nuovo prima di circoscrivere lo scostamento per conto, dimensione, dipendente e tipo di salario: si generano ulteriori differenze.

Vedere anche